APR總費用年百分率是什麼？貸款不能只看利率，當心廣告陷阱！

APR是貸款中最重要的隱藏角色，但並不是每個人都了解它的重要性。申辦貸款時，你可能會仔細比較方案的年利率高低，卻可能會忘記為數不小的手續費，也必須加進成本中計算，而不會去看代表實際利率的APR。今天就讓我們來認識APR究竟是什麼，讓你能更直觀的比較所有貸款方案。

一、APR是什麼？和貸款利率有什麼不一樣？

APR指的是總費用年百分率（Annual Percentage Rate），就是將貸款期間的所有成本（多階段利率、開辦費、帳管費等）加總後，平攤在貸款總年期中，所計算出來的年「實質利率」。因此，比較貸款時不能只看誰的貸款利率低就找誰，否則容易落入銀行的陷阱中。

1.貸款利率低就真的好嗎？為何不能只看貸款利率？

貸款的各項費用雖沒有直接包在本金裡，卻一樣得如實支付，所以也必須計入貸款成本中。而貸款利率是單就「本金」計算得出的數字，一定會比APR來得好看，參考價值較低。此外，「廣告利率」和「分段式利率」，也是貸款利率無法單獨參考的原因。

• 廣告利率
  銀行常端出較優惠的廣告利率吸引客戶，但是仔細閱讀條款，就會發現這些優惠條件只有前幾期才有，優惠期一過就會恢復，甚至調升成比一般貸款更高的利率。此時APR就能幫助你清楚利率是否真的划算。
• 分段式利率
  多段式利率是將貸款年限分拆成數個區段，前期以指定利率計費，後期則恢復為一般計價方式，適合前期資金不足的貸款人申辦。廣告費率就是一種多段式利率方案。

二、APR要從哪裡看？貸款時有哪些注意事項需要留意？

根據金管會規定，APR必須被清楚揭露，因此銀行通常會在貸款的「注意事項」中，公告該方案的貸款利率和APR試算：

為什麼說是試算呢？因為每個人的條件不同，能取得的信貸利率也不同，沒有絕對的標準，所以銀行會以一個模擬數值（大多是以30萬元、5年期，並搭配貸款利率為例），來試算該方案的APR。
此外，在貸款注意事項中，通常也會公開許多銀行不明說的隱藏資訊，例如：

1. 貸款利率結構（機動利率、個人加碼利率）
2. 分段式利率的計息方式
3. 本利攤還方式
4. 是否有綁約期和提前清償違約金

三、怎麼評估APR合不合理？APR試算工具推薦

1. APR的計算重點

將貸款條件攤開來就可以清楚看到，除了利率本身，影響APR的最大因素就是「手續費」；在相同利率條件下，手續費越高，APR就會越高。然而，也不是所有費用都能計入APR中，不屬於銀行申貸相關的代書費、保險費、違約金等，都不能列入。

2. APR試算工具推薦

網路上的APR試算工具有很多，幾乎都大同小異。我們推薦可由以下兩個管道進行試算：

（1）各大銀行官網

多數的銀行官網都有提供APR試算的服務，只要填入貸款相關條件，就能一次看到貸款利率和實質APR各是多少，對照自己想要的方案，清楚方便。以下舉國泰世華銀行試算為例：

（2）金管會金融試算工具

金管會的試算頁面除提供試算功能外，還在試算欄位的下方，詳細說明各種貸款的注意事項，讓民眾更了解貸款的合理計算方式。

四、其他關於APR的Q&A

• Q只有銀行有APR嗎？
• APR是一種計算方式，意在讓申請人更了解自己的實際貸款利率。所以不一定只有銀行貸款適用APR，無論是向融資公司或民間貸款，都能由APR判斷利率是否合理。

• QAPR的計算方式是什麼？
• APR的計算原理，就是將所有手續費計入貸款成本，再攤入貸款年期中。但是由於APR牽涉到個人貸款利率的高低，以及機動利率的升降，因此還是要以銀行載明於合約書上的數字為準。

• QAPR與IRR的差別是什麼？
• IRR指的是投資時的內部報酬率（internal rate of return），也就是將現金流計入後所得出的年化報酬率；而APR則是用在貸款利率計算中，能看出實質的利率是多少。